金融證券犯罪無(wú)罪辯護研究之||刑民交叉刑事訴訟涉案財物處理法律法規匯編
刑事訴訟中對于涉案財物的處理，始終是目前司法實(shí)踐中的難題。尤其是刑民交叉案件中，被害人如何通過(guò)程序獲得救濟，犯罪嫌疑人、被告人雖然被繩之以法，但并無(wú)法挽回其犯罪行為所造成的損失。例如，近期一名詐騙案的受害人咨詢(xún)，被告人雖然被宣判，而且，在判決中也確認了被害人的損失情況，但是在判決主文中，并未就損失部分如何追償作出裁判，這種情況下，該如何是好？其實(shí)，刑事被害人權利的救濟，不僅僅是一個(gè)程序問(wèn)題，同樣也是實(shí)體問(wèn)題。我國刑法64條對刑事案件涉案財產(chǎn)進(jìn)行了規定，即，犯罪分子違法所得的一切財物，應當予以追繳或者責令退賠；對被害人的合法財產(chǎn)，應當及時(shí)返還；違禁品和供犯罪所用的本人財物，應當予以沒(méi)收。沒(méi)收的財物和罰金，一律上繳國庫，不得挪用和自行處理。
刑法64條，雖然大致勾勒出刑事案件中對于財物的處理原則。但細究該規定，其并未理順刑事案件財產(chǎn)的邏輯，而且，還存在部分用語(yǔ)模糊的問(wèn)題。這也導致當下對于涉案財物，尤其是被害人財產(chǎn)的返還，有著(zhù)不小的阻礙。因此必須立足于當下司法文件的基礎上，才能對案件作出精準的判斷。
一、刑法64條
犯罪分子違法所得的一切財物，應當予以追繳或者責令退賠；對被害人的合法財產(chǎn)，應當及時(shí)返還；違禁品和供犯罪所用的本人財物，應當予以沒(méi)收。沒(méi)收的財物和罰金，一律上繳國庫，不得挪用和自行處理。
二、刑事訴訟法101條
被害人由于被告人的犯罪行為而遭受物質(zhì)損失的，在刑事訴訟過(guò)程中，有權提起附帶民事訴訟。被害人死亡或者喪失行為能力的，被害人的法定代理人、近親屬有權提起附帶民事訴訟。 如果是國家財產(chǎn)、集體財產(chǎn)遭受損失的，人民檢察院在提起公訴的時(shí)候，可以提起附帶民事訴訟。
三、刑事訴訟法解釋139條
被告人非法占有、處置被害人財產(chǎn)的，應當依法予以追繳或者責令退賠。被害人提起附帶民事訴訟的，人民法院不予受理。追繳、退賠的情況，可以作為量刑情節考慮。
四、最高人民法院關(guān)于刑事裁判涉財產(chǎn)部分執行的若干規定
第一條 本規定所稱(chēng)刑事裁判涉財產(chǎn)部分的執行，是指發(fā)生法律效力的刑事裁判主文確定的下列事項的執行：
（一）罰金、沒(méi)收財產(chǎn)；
（二）責令退賠；
（三）處置隨案移送的贓款贓物；
（四）沒(méi)收隨案移送的供犯罪所用本人財物；
（五）其他應當由人民法院執行的相關(guān)事項。
刑事附帶民事裁判的執行，適用民事執行的有關(guān)規定。
第二條 刑事裁判涉財產(chǎn)部分，由第一審人民法院執行。第一審人民法院可以委托財產(chǎn)所在地的同級人民法院執行。
第三條 人民法院辦理刑事裁判涉財產(chǎn)部分執行案件的期限為六個(gè)月。有特殊情況需要延長(cháng)的，經(jīng)本院院長(cháng)批準，可以延長(cháng)。
第四條 人民法院刑事審判中可能判處被告人財產(chǎn)刑、責令退賠的，刑事審判部門(mén)應當依法對被告人的財產(chǎn)狀況進(jìn)行調查；發(fā)現可能隱匿、轉移財產(chǎn)的，應當及時(shí)查封、扣押、凍結其相應財產(chǎn)。
第五條 刑事審判或者執行中，對于偵查機關(guān)已經(jīng)采取的查封、扣押、凍結，人民法院應當在期限屆滿(mǎn)前及時(shí)續行查封、扣押、凍結。人民法院續行查封、扣押、凍結的順位與偵查機關(guān)查封、扣押、凍結的順位相同。
對偵查機關(guān)查封、扣押、凍結的財產(chǎn)，人民法院執行中可以直接裁定處置，無(wú)需偵查機關(guān)出具解除手續，但裁定中應當指明偵查機關(guān)查封、扣押、凍結的事實(shí)。
第六條 刑事裁判涉財產(chǎn)部分的裁判內容，應當明確、具體。涉案財物或者被害人人數較多，不宜在判決主文中詳細列明的，可以概括敘明并另附清單。
判處沒(méi)收部分財產(chǎn)的，應當明確沒(méi)收的具體財物或者金額。
判處追繳或者責令退賠的，應當明確追繳或者退賠的金額或財物的名稱(chēng)、數量等相關(guān)情況。
第七條 由人民法院執行機構負責執行的刑事裁判涉財產(chǎn)部分，刑事審判部門(mén)應當及時(shí)移送立案部門(mén)審查立案。
移送立案應當提交生效裁判文書(shū)及其附件和其他相關(guān)材料，并填寫(xiě)《移送執行表》?！兑扑蛨绦斜怼窇斴d明以下內容：
（一）被執行人、被害人的基本信息；
（二）已查明的財產(chǎn)狀況或者財產(chǎn)線(xiàn)索；
（三）隨案移送的財產(chǎn)和已經(jīng)處置財產(chǎn)的情況；
（四）查封、扣押、凍結財產(chǎn)的情況；
（五）移送執行的時(shí)間；
（六）其他需要說(shuō)明的情況。
人民法院立案部門(mén)經(jīng)審查，認為屬于移送范圍且移送材料齊全的，應當在七日內立案，并移送執行機構?！?/p>
第十條 對贓款贓物及其收益，人民法院應當一并追繳。
被執行人將贓款贓物投資或者置業(yè)，對因此形成的財產(chǎn)及其收益，人民法院應予追繳。
被執行人將贓款贓物與其他合法財產(chǎn)共同投資或者置業(yè)，對因此形成的財產(chǎn)中與贓款贓物對應的份額及其收益，人民法院應予追繳。
對于被害人的損失，應當按照刑事裁判認定的實(shí)際損失予以發(fā)還或者賠償。
第十一條 被執行人將刑事裁判認定為贓款贓物的涉案財物用于清償債務(wù)、轉讓或者設置其他權利負擔，具有下列情形之一的，人民法院應予追繳：
（一）第三人明知是涉案財物而接受的；
（二）第三人無(wú)償或者以明顯低于市場(chǎng)的價(jià)格取得涉案財物的；
（三）第三人通過(guò)非法債務(wù)清償或者違法犯罪活動(dòng)取得涉案財物的；
（四）第三人通過(guò)其他惡意方式取得涉案財物的。
第三人善意取得涉案財物的，執行程序中不予追繳。作為原所有人的被害人對該涉案財物主張權利的，人民法院應當告知其通過(guò)訴訟程序處理。
第十三條 被執行人在執行中同時(shí)承擔刑事責任、民事責任，其財產(chǎn)不足以支付的，按照下列順序執行：
（一）人身?yè)p害賠償中的醫療費用；
（二）退賠被害人的損失；
（三）其他民事債務(wù)；
（四）罰金；
（五）沒(méi)收財產(chǎn)。
債權人對執行標的依法享有優(yōu)先受償權，其主張優(yōu)先受償的，人民法院應當在前款第（一）項規定的醫療費用受償后，予以支持。
五、最高法關(guān)于適用刑法第64條的批復 法（2013）229號
河南省高級人民法院：
你院關(guān)于刑法第六十四條法律適用問(wèn)題的請示收悉。經(jīng)研究，批復如下：
根據刑法第六十四條和《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國刑事訴訟法〉的解釋》第一百三十八條、第一百三十九條的規定，被告人非法占有、處置被害人財產(chǎn)的，應當依法予以追繳或者責令退賠。據此，追繳或者責令退賠的具體內容，應當在判決主文中寫(xiě)明；其中，判決前已經(jīng)發(fā)還被害人的財產(chǎn)，應當注明。被害人提起附帶民事訴訟，或者另行提起民事訴訟請求返還被非法占有、處置的財產(chǎn)的，人民法院不予受理。
此復。
六、最高人民法院關(guān)于刑事附帶民事訴訟范圍問(wèn)題的規定（已被廢止，但可參考）
第五條 犯罪分子非法占有、處置被害人財產(chǎn)而使其遭受物質(zhì)損失的，人民法院應當依法予以追繳或者責令退賠。被追繳、退賠的情況，人民法院可以作為量刑情節予以考慮。
經(jīng)過(guò)追繳或者退賠仍不能彌補損失，被害人向人民法院民事審判庭另行提起民事訴訟的，人民法院可以受理。